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Livrets d'épargne Guide complet

Livrets d'épargne : taux, plafonds et notre guide 2026

Les livrets réglementés sont la première brique de toute stratégie d'épargne : garantis par l'État, liquides et défiscalisés. Depuis le 1er août 2026, le Livret A est à 1,70 % et le LEP à 2,50 % pour les épargnants éligibles. Ce guide compare tous les livrets réglementés et calcule les intérêts nets aux plafonds.

Sources officielles Banque de France Direction Générale des Finances Publiques Ministère de l'Économie Mis à jour le 3 septembre 2026

Qu'est-ce qu'un livret d'épargne réglementé ?

Un livret réglementé est un compte d'épargne dont les règles sont fixées par l'État : taux d'intérêt, plafond de dépôt, fiscalité. Vous n'êtes pas soumis aux décisions de votre banque pour ces paramètres.

Trois garanties fondamentales les distinguent des autres placements. D'abord, la garantie du capital : vous ne pouvez jamais perdre l'argent déposé. Ensuite, la liquidité immédiate : vous retirez quand vous voulez, sans délai ni pénalité. Enfin, l'exonération fiscale totale pour les principaux livrets (Livret A, LEP, LDDS) : les intérêts ne subissent ni impôt sur le revenu ni prélèvements sociaux.

Selon la Banque de France, les Français détiennent plus de 600 milliards d'euros sur les seuls Livret A et LDDS. C'est la preuve que ces produits restent au cœur de la gestion financière des ménages, quel que soit leur niveau de revenu.

Comment fonctionne le calcul des intérêts d'un livret ?

Les intérêts des livrets réglementés ne sont pas calculés au jour le jour. Ils suivent la règle des quinzaines : les intérêts courent à partir du 1er ou du 16 du mois, selon la date de votre versement.

Règle simple : si vous versez de l'argent entre le 1er et le 15 du mois, les intérêts démarrent le 1er de ce mois. Si vous versez entre le 16 et le 31, les intérêts démarrent le 16. Conséquence : un versement fait le 14 du mois rapporte deux semaines d'intérêts de plus qu'un versement fait le 16.

À l'inverse, pour un retrait, mieux vaut retirer après le 1er ou le 16 pour ne pas perdre la quinzaine en cours. Un retrait le 15 vous fait perdre la quinzaine du 1er au 15.

Exemple concret : vous placez 5 000 € sur un Livret A à 1,70 % le 10 janvier. Vos intérêts démarrent le 16 janvier. Sur toute l'année, ces 5 000 € génèrent 85 € nets. Si vous aviez attendu le 17 janvier, ils n'auraient démarré que le 1er février — une quinzaine perdue, soit environ 3,50 €.

Les intérêts sont capitalisés une seule fois par an, le 31 décembre. Ils s'ajoutent au capital et produisent eux-mêmes des intérêts l'année suivante.

Tableau des livrets réglementés : taux, plafonds et intérêts au 19/06/2026

Livret Taux actuel Plafond Intérêts nets/an au plafond Fiscalité Conditions
LEP 2,50 % 10 000 € 350 € Exonéré IR + PS Sous plafonds de revenus
Livret A 1,70 % 22 950 € 551 € Exonéré IR + PS 1 livret/personne
LDDS 1,70 % 12 000 € 288 € Exonéré IR + PS Contribuables français
Livret Jeune ≥ 1,70 % (banque fixe) 1 600 € ≥ 38 € Exonéré IR + PS 12-25 ans uniquement
PEL (ouvert 2024+) 2,00 % brut (ouverture 2026) 61 200 € 1 140 € net (après PS) PS 17,2% à la source Min. 225€/an, droit à prêt
CEL (ouvert 2024+) 1,25 % brut 15 300 € 190 € net (après PS) PS 17,2% à la source Min. 75€ versement initial
Livret B (libre) Variable (0-3%) Illimité Variable PFU 31,4 % Pas de plafond, pas d'avantage fiscal

Taux en vigueur depuis le 1er août 2026. Source : Banque de France, Direction Générale du Trésor.

À qui s'adressent les livrets réglementés ?

Les livrets réglementés conviennent à tout épargnant, quel que soit son revenu ou son patrimoine. Ils remplissent une fonction précise : constituer et conserver une réserve de liquidités accessible immédiatement.

Pour un jeune actif qui commence à épargner, le Livret A est souvent le premier réflexe — et le bon. Pas de frais, pas de durée minimum, pas de montant minimum de versement au-delà de 10 €. Vous ouvrez, vous déposez, vous retirez quand vous voulez.

Pour une famille avec des revenus modestes, le LEP change tout. À 2,50 % contre 1,70 % pour le Livret A, l'écart est de 0,8 point. Sur 10 000 € (plafond du LEP), cela représente 80 € d'intérêts nets supplémentaires par an — sans aucun risque supplémentaire. Si vos revenus vous permettent d'y accéder, c'est le premier livret à ouvrir.

Pour un épargnant qui a déjà rempli ses livrets, les livrets réglementés deviennent insuffisants. Il faut passer à d'autres enveloppes : assurance vie en fonds euros pour sécuriser l'excédent avec un meilleur rendement, ou PEA pour investir en bourse avec un avantage fiscal.

Quelle est la fiscalité des livrets d'épargne ?

La fiscalité varie selon le type de livret. C'est un point souvent mal compris — et pourtant déterminant pour comparer les rendements réels.

Livrets exonérés (Livret A, LDDS, LEP, Livret Jeune) : les intérêts sont entièrement exempts d'impôt sur le revenu comme de prélèvements sociaux. Un taux affiché de 1,70 % est un taux net : il n'y a rien à retrancher. C'est l'avantage principal de ces livrets par rapport à un compte rémunéré classique.

PEL et CEL ouverts depuis 2018 : les intérêts sont soumis aux prélèvements sociaux de 17,2 % directement à la source, chaque année — ces deux produits échappent à la hausse de 2026, qui a porté les prélèvements sociaux à 18,6 % sur les autres revenus du capital. Le taux brut de 2,25% sur un PEL donne donc 1,86% net de prélèvements sociaux. Et si votre revenu vous place dans la tranche à 30%, vous paierez également l'impôt sur le revenu.

Livrets bancaires libres (Livret B, livrets boostés) : les intérêts subissent le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), aussi appelé « flat tax », à 31,4%. Cela inclut 18,6% de prélèvements sociaux et 12,8% d'impôt sur le revenu. Le détail du calcul et l'arbitrage avec le barème progressif sont traités dans notre guide de la flat tax. Un livret boosté à 4% brut ne rapporte que 2,8% net.

Stratégie : dans quel ordre remplir ses livrets ?

  1. LEP en priorité : si vous êtes éligible (revenus sous le plafond), le LEP à 2,50 % est le meilleur livret réglementé. Maximum 10 000 €.
  2. Livret A ensuite : jusqu'au plafond de 22 950 € — ou moins si 3 à 6 mois de dépenses suffisent à votre réserve de précaution.
  3. LDDS en complément : jusqu'à 12 000 € supplémentaires au même taux que le Livret A (1,70 %).
  4. Livret Jeune si 12-25 ans : taux au moins égal au Livret A, plafond limité à 1 600 €, mais à utiliser avant le Livret A pour les jeunes.
  5. Au-delà des livrets : l'assurance vie en fonds euros offre des rendements supérieurs pour l'épargne non immédiatement nécessaire.

Les livrets servent avant tout à constituer votre épargne de précaution : une réserve de 3 à 6 mois de dépenses, disponible immédiatement. Pour un salarié avec 2 000 € de dépenses mensuelles, la cible est entre 6 000 € et 12 000 €. Au-delà, l'argent dormant sur un livret perd du rendement par rapport à d'autres solutions.

Le PEL et le CEL : des livrets logement à part

Le Plan Épargne Logement (PEL) et le Compte Épargne Logement (CEL) sont deux livrets réglementés réservés à un usage précis : financer un projet immobilier. Ils permettent, sous conditions, d'obtenir un prêt à taux préférentiel après une période d'épargne minimum.

Le PEL a un plafond élevé (61 200 €) et un taux bloqué à l'ouverture. Un PEL ouvert en 2026 rapporte 2 % brut, soit environ 1,66 % net après les prélèvements sociaux de 17,2 % — à peine mieux que le Livret A, mais avec des fonds bloqués. Il est pertinent si vous avez un projet immobilier concret dans les 4 à 10 ans, pas comme livret de rendement pur.

Le CEL est plus souple (retrait possible à tout moment) mais offre un taux plus faible : 1,25 % brut, soit 1,04 % net après prélèvements sociaux. Il se combine souvent avec un PEL pour cumuler les droits à prêt. Pour tout comprendre sur ces deux produits : guide complet du PEL et guide complet du CEL.

Les livrets boostés : opportunités ou pièges ?

Les banques proposent régulièrement des livrets boostés (ou livrets à taux promotionnel) : un taux élevé sur 3 à 6 mois, puis un taux de base proche de zéro. Sur le papier, un taux de 5% attire — mais sur 3 mois seulement, ce n'est que 1,25% annualisé.

Exemple : vous placez 10 000 € sur un livret boosté à 5% pendant 3 mois. Vous gagnez 125 € bruts, soit 86 € nets après la flat tax, portée à 31,4 % en 2026. Le même capital sur un Livret A à 1,70 % pendant un an vous rapporte 170 € nets. Le livret boosté est moins rentable si vous ne rechargez pas régulièrement.

Ces offres peuvent être intéressantes pour de nouveaux clients qui transfèrent une somme importante. Mais elles ne remplacent pas les livrets réglementés pour une épargne stable. Notre comparatif des livrets boostés 2026 détaille les offres actuelles et les conditions exactes.

Les livrets face à l'inflation

Un livret garantit votre capital — mais pas votre pouvoir d'achat. Quand l'inflation dépasse le taux de votre livret, vous perdez de l'argent en termes réels, même si le solde augmente.

Entre 2021 et 2023, l'inflation a dépassé 5% en France pendant plusieurs mois, alors que le Livret A était encore à 1%. Un épargnant avec 10 000 € sur son Livret A perdait 400 € de pouvoir d'achat par an en termes réels. La remontée du taux à 3 % en février 2023 a corrigé une partie de ce déséquilibre, avant la redescente par paliers jusqu'à 1,70 % aujourd'hui.

L'inflation s'étant repliée, le Livret A à 1,70 % protège tout juste votre pouvoir d'achat. Le LEP à 2,50 % offre une protection bien plus confortable. Notre guide sur l'inflation et son impact sur l'épargne montre année par année depuis 2020 si le Livret A a battu l'inflation — avec un tableau comparatif chiffré.

Guides détaillés par livret

Livret A

LEP — Livret d'Épargne Populaire

LDDS

Livret Jeune

PEL et CEL — épargne logement

Au-delà des livrets réglementés

Outils pour aller plus loin

Comparatifs : livrets contre autres placements

  • LDDS ou Livret A : même taux, plafonds différents — lequel remplir en premier pour maximiser vos intérêts nets.
  • LEP ou Livret A : deux livrets garantis et défiscalisés — dans quel ordre ouvrir et remplir chacun.
  • Assurance-vie ou PEL : épargne multisupport souple contre épargne logement dédiée — deux logiques et deux fiscalités.
  • Livret A vs assurance-vie : disponibilité et garantie contre rendement supérieur et fiscalité avantageuse à 8 ans.
  • SCPI vs livrets : rendement immobilier de 4 à 5,5% contre liquidité garantie des livrets réglementés.

Les informations de cette page sont générales et ne constituent pas un conseil en investissement personnalisé.

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Questions fréquentes

Le Livret A est à 1,70 % depuis le 1er août 2026, après six mois à 1,50 %. Ce taux est acquis jusqu'au 31 janvier 2027. La formule retient la moyenne semestrielle de l'inflation hors tabac et du taux monétaire de court terme de la zone euro (€STR) ; le résultat est arrondi au quart de point, et le ministre peut lisser l'application. Les intérêts sont calculés par quinzaine et capitalisés le 31 décembre.

Le LEP est réservé aux personnes dont le revenu fiscal de référence (RFR) ne dépasse pas certains plafonds (mis à jour annuellement). Pour 2026 : 23 028 € pour une part (personne seule), 35 326 € pour 2 parts (couple), avec 6 149 € de plus par demi-part supplémentaire. Si vous êtes éligible, le LEP à 2,50 % est le meilleur livret disponible — il doit être votre priorité avant le Livret A.

Les livrets (Livret A, LDDS) sont indispensables pour l'épargne de précaution (3-6 mois de dépenses, accessible immédiatement, risque zéro). Au-delà, les fonds euros d'assurance-vie ont servi 2,6 % en moyenne en 2025 selon France Assureurs, et les meilleurs contrats dépassent 3,5 % — davantage que le Livret A à 1,70 %, avec une sécurité comparable mais des frais et une disponibilité différents. La stratégie optimale : Livret A + LDDS pour la précaution, assurance vie en fonds euros pour l'épargne moyen terme.