Les informations fournies sont à titre éducatif et ne constituent pas un conseil en investissement. Tout placement comporte des risques, y compris la perte de capital. Consultez un conseiller financier avant de prendre une décision.
Qui choisit quoi ?
En bref : Si vous êtes majeur et que votre Livret A est saturé, ouvrez un LDDS. Taux identique (1,70 % en 2026), mais 12 000 € d'épargne supplémentaire disponible, même exonération fiscale. Si vous débutez, priorité au Livret A (plafond plus élevé). Les deux sont cumulables et complémentaires.
LDDS ou Livret A : quelles différences concrètes ?
Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) et le Livret A sont deux livrets réglementés. « Réglementé » signifie que l'État en fixe le taux, le plafond et les règles : tout est identique d'une banque à l'autre, que vous soyez chez BNP ou au Crédit Agricole.
En 2026, ces deux livrets sont très proches. Même taux, même garantie de l'État, même liquidité totale (votre argent reste disponible immédiatement), même exonération d'impôt. Trois points les distinguent vraiment : le plafond, les conditions d'accès et la destination des fonds.
| Critère | LDDS | Livret A |
|---|---|---|
| Taux net 2026 | 1,70 % | 1,70 % |
| Plafond de versement | 12 000 € | 22 950 € |
| Conditions d'accès | Adulte (18 ans+), domicile fiscal France | Tout résident fiscal (mineurs inclus) |
| Fiscalité | Exonéré d'impôt et de prélèvements sociaux | Exonéré d'impôt et de prélèvements sociaux |
| Disponibilité | Immédiate | Immédiate |
| Destination des fonds | PME, transition écologique, ESS | Logement social (Caisse des Dépôts) |
| Don solidaire possible | Oui (réduction d'impôt 66 %) | Non |
Taux en vigueur depuis le 1er août 2026. Sources : service-public.fr, Banque de France.
Le taux est identique — alors pourquoi choisir l'un ou l'autre ?
Depuis 2003, le LDDS et le Livret A partagent systématiquement le même taux. Depuis le 1er août 2026 : 1,70 % net pour les deux, après six mois à 1,50 %. Le taux avait reculé sans interruption depuis le pic de 3 % atteint début 2023, en suivant la décrue de l'inflation.
Voici comment le taux a évolué depuis 2020, pour situer le niveau actuel :
| Période | Taux Livret A et LDDS | Contexte |
|---|---|---|
| Fév. 2020 → janv. 2022 | 0,5 % | Taux plancher historique |
| Fév. → juil. 2022 | 1 % | Reprise inflation post-Covid |
| Août 2022 → janv. 2023 | 2 % | Inflation énergie post-Ukraine |
| Fév. 2023 → janv. 2025 | 3 % | Pic : inflation à 6 %+ |
| Fév. → juil. 2025 | 2,4 % | Première baisse — inflation refluant |
| Août → janv. 2026 | 1,7 % | Deuxième baisse |
| Depuis fév. 2026 | 1,70 % | Inflation revenue à 1,5-2 % |
Puisque le taux est le même, la question « LDDS ou Livret A ? » ne se pose pas en termes de rendement. Elle se pose en termes de plafond (où avez-vous encore de la place ?) et d'accès (êtes-vous majeur ?).
Combien rapportent-ils ? Simulation chiffrée
À taux égal, les intérêts dépendent uniquement du capital placé et du temps. Voici ce que rapporte chaque livret pour une année pleine à 1,70 %, selon différents montants.
| Capital placé (1 an) | Intérêts nets | Équivalent brut (si flat tax 31,4 %) |
|---|---|---|
| 3 000 € | 51 € | 74 € bruts |
| 5 000 € | 85 € | 124 € bruts |
| 10 000 € | 170 € | 248 € bruts |
| 12 000 € (plafond LDDS) | 204 € | 297 € bruts |
Les intérêts sont entièrement nets. Vous ne payez ni impôt sur le revenu, ni prélèvements sociaux (18,6 %) sur ces gains. Un placement soumis à la flat tax de 31,4 % devrait rapporter 297 € bruts pour vous donner la même somme nette qu'un LDDS plein à 12 000 €. C'est l'avantage des livrets réglementés : leur rendement réel est supérieur à leur taux apparent comparé à des placements fiscalisés.
Les intérêts se calculent par quinzaines : le 1er et le 16 de chaque mois. Un versement effectué le 14 commence à produire des intérêts dès le 16 ; versé le 17, il attendra le 1er du mois suivant. Ils sont ensuite capitalisés le 31 décembre et s'ajoutent à votre capital.
Qui peut ouvrir un LDDS ? Qui peut ouvrir un Livret A ?
C'est le point de différence le plus structurant entre les deux livrets.
Le Livret A est ouvert à tous. Pas de condition d'âge, pas de condition de revenus, pas de condition de nationalité. Un enfant à la naissance peut en avoir un. Un résident fiscal français suffit.
Le LDDS est réservé aux adultes. Il faut avoir 18 ans et avoir son domicile fiscal en France. Pas de condition de revenus (contrairement au LEP). Un seul LDDS par personne physique est autorisé.
Un couple peut donc détenir : deux Livrets A + deux LDDS, soit 69 900 € d'épargne réglementée sans impôt. Si les deux sont aussi éligibles au LEP, ajoutez deux LEP à 10 000 € : cela monte à 89 900 €.
À quoi sert l'argent déposé sur chaque livret ?
Ce point distingue vraiment le LDDS du Livret A, même si votre argent reste disponible dans les deux cas.
Les fonds du Livret A sont centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. Ils financent principalement le logement social en France (HLM, réhabilitation de logements).
Les fonds du LDDS restent dans les banques et sont fléchés par la loi vers trois usages :
- Minimum 10 % : projets de transition énergétique — rénovation thermique de logements, énergies renouvelables, efficacité énergétique
- Minimum 5 % : économie sociale et solidaire (ESS) — associations, coopératives, mutuelles, fondations
- 85 % restants : financement libre — principalement les PME françaises
Si cette finalité vous importe, le LDDS est le seul livret réglementé à vous permettre de choisir la destination de votre épargne (via le don solidaire, voir plus bas).
Peut-on avoir un LDDS et un Livret A en même temps ?
Oui, sans aucune restriction. Ces deux livrets sont totalement cumulables. Vous pouvez détenir un seul exemplaire de chaque par personne.
Concrètement, un adulte épargnant peut placer jusqu'à 34 950 € sur ces deux livrets : 22 950 € sur le Livret A et 12 000 € sur le LDDS. Le tout reste disponible à tout moment et sans aucun impôt.
Il n'y a donc pas à choisir entre LDDS et Livret A : si vous êtes majeur, vous pouvez avoir les deux. La vraie question est : dans quel ordre les ouvrir et les remplir ?
Dans quel ordre remplir ses livrets ?
La logique est simple : ouvrez d'abord le livret avec le meilleur taux, puis complétez avec les suivants. En 2026, voici l'ordre optimal selon votre situation.
Si vous êtes éligible au LEP (sous plafond de revenus) :
- Le Livret d'Épargne Populaire (LEP) en premier. Taux de 2,50 %, plafond de 10 000 €. Le meilleur taux des livrets réglementés.
- Le Livret A ensuite. Taux de 1,70 %, plafond de 22 950 €. Une fois le LEP plein.
- Le LDDS pour compléter. Même taux que le Livret A (1,70 %), plafond de 12 000 €, une fois le Livret A saturé.
Si vous n'êtes pas éligible au LEP (revenus dépassant le plafond, ou mineur) :
- Le Livret A en priorité. Plafond plus élevé (22 950 €), ouvert à tous.
- Le LDDS ensuite, une fois le Livret A plein. Ouvrez-le dès votre majorité si vous êtes encore mineur.
Pour aller plus loin, notre comparatif complet des livrets d'épargne analyse tous les livrets réglementés côte à côte.
Le don solidaire du LDDS : comment ça marche ?
C'est une spécificité unique du LDDS, absente du Livret A. Chaque année, votre banque est obligée de vous proposer de faire un don à partir des sommes figurant sur votre LDDS vers des structures de l'économie sociale et solidaire.
Ce don est entièrement facultatif. Vous choisissez si vous souhaitez donner, combien, et à quelle organisation parmi une liste d'au moins 10 structures proposées par la banque (associations, fondations, coopératives, mutuelles labellisées ESS).
L'intérêt fiscal est réel : un don à une structure ESS habilitée ouvre droit à une réduction d'impôt de 66 % du montant donné (dans la limite de 20 % de votre revenu imposable). Autrement dit, si vous donnez 100 € depuis votre LDDS, 66 € sont déduits de votre impôt sur le revenu. Pour les dons à certains organismes d'aide aux personnes en difficulté (dons dits « Coluche »), la réduction monte à 75 % dans la limite de 2 000 €.
Exemple : vous placez 10 000 € sur votre LDDS pendant un an. Vous touchez 170 € d'intérêts. Si vous décidez de donner 100 € à une association labellisée, votre coût réel est de 34 € (100 € × 34 % après réduction d'impôt de 66 %). Votre LDDS reste à 9 900 € et continue de produire des intérêts.
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Notre verdict
Les deux sont complémentaires
Le meilleur choix dépend de votre situation personnelle. Lisez notre analyse ci-dessus.
Questions fréquentes
Le LDDS et le Livret A partagent le même taux (1,70 % net depuis le 1er août 2026) et la même exonération fiscale. Deux différences clés : le plafond (12 000 € pour le LDDS contre 22 950 € pour le Livret A) et les conditions d'accès (le LDDS est réservé aux adultes, le Livret A est ouvert à tous y compris les mineurs). La finalité des fonds diffère aussi : le LDDS finance PME, transition énergétique et économie solidaire, le Livret A finance principalement le logement social.
Oui, sans aucune restriction. Ces deux livrets sont parfaitement cumulables. Un couple peut donc détenir deux LDDS et deux Livrets A, soit jusqu'à 69 900 € sur ces quatre livrets réglementés (sans compter les LEP si éligibles). La stratégie optimale : remplir d'abord le Livret A (plafond plus élevé), puis le LDDS.
Non. Le LDDS est réservé aux personnes majeures (18 ans et plus) ayant leur domicile fiscal en France. Un mineur qui souhaite épargner doit plutôt se tourner vers le Livret A (ouvert dès la naissance) ou le Livret Jeune (entre 12 et 25 ans).
Le taux du LDDS est de 1,70 % net depuis le 1er août 2026, soit le même taux que le Livret A. Ce taux est exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux : les intérêts vous reviennent en totalité. Il a été fixé par arrêté ministériel sur proposition du Gouverneur de la Banque de France.
Les banques utilisent les fonds collectés sur le LDDS pour financer des PME, des projets de transition énergétique (rénovation thermique, énergies renouvelables) et des acteurs de l'économie sociale et solidaire (associations, coopératives, mutuelles). La loi impose un minimum de 10 % pour la transition énergétique et 5 % pour l'ESS. Le Livret A, lui, finance principalement le logement social via la Caisse des Dépôts.