Quel est le taux du CEL en 2026 ?

Depuis le 1er août 2026, le taux du CEL est fixé à 1,25 % brut annuel, soit environ 0,88 % net après la flat tax de 30 %. Ce taux correspond aux deux tiers du taux du Livret A (1,70 %), arrondi au quart de point le plus proche. Il peut être révisé deux fois par an, le 1er février et le 1er août.

Combien peut-on emprunter avec un CEL ?

Le prêt CEL est plafonné à 23 000 €. Son montant dépend des intérêts accumulés sur votre CEL depuis l'ouverture. Vous devez avoir détenu le compte au moins 18 mois et avoir acquis un minimum de 75 € d'intérêts pour un achat immobilier, ou 37 € pour des travaux.

Le CEL est-il soumis à l'impôt ?

Pour les CEL ouverts depuis le 1er janvier 2018, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % — soit 12,8 % d'impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Les CEL ouverts avant 2018 bénéficient d'une exonération d'impôt sur le revenu ; seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % s'appliquent.

Peut-on ouvrir un CEL et un PEL dans la même banque ?

Oui, et c'est même recommandé si vous avez un projet immobilier. Le CEL doit être domicilié dans la même banque que votre PEL pour pouvoir cumuler les droits à prêt des deux produits. En combinant CEL et PEL, vous pouvez emprunter jusqu'à 92 000 € au total.

Le CEL vaut-il le coup pour l'épargne pure (sans projet immo) ?

Non. À 1,25 % brut et soumis à la flat tax de 30 % pour les CEL ouverts depuis 2018, le rendement net tombe à 0,88 %. Le Livret A offre 1,5 % net sans fiscalité. Si vous n'avez pas de projet immobilier, le CEL n'a pas d'intérêt aujourd'hui.

CEL 2026 : taux, plafond et prêt immobilier expliqués

Le Compte Épargne Logement (CEL) est souvent oublié au profit du Livret A ou du PEL. Pourtant, il présente un avantage spécifique : ouvrir des droits à un prêt immobilier à taux préférentiel. Voici ce que vous devez savoir.

Qu'est-ce que le CEL ?

Le Compte Épargne Logement (CEL) est un livret d'épargne réglementé par l'État, créé pour financer des projets immobiliers. Il fonctionne comme un livret classique — vous versez, vous retirez librement — mais il cumule des intérêts qui ouvrent, après 18 mois, des droits à un prêt immobilier à taux préférentiel.

C'est sa particularité : le CEL n'est pas conçu pour optimiser un rendement. Il est conçu pour construire un dossier de financement immobilier, étape par étape.

Caractéristique	Valeur 2026
Taux net annuel	1 %
Plafond des versements	15 300 €
Versement minimal d'ouverture	300 €
Versements suivants (minimum)	75 €
Solde minimum à maintenir	300 €
Nombre de CEL par personne	1 (dès la naissance)
Disponibilité des fonds	Immédiate (retraits libres)
Durée minimale pour le prêt	18 mois

Contrairement au PEL, le CEL n'impose aucun versement régulier obligatoire. Vous pouvez alimenter le compte à votre rythme, voire ne rien verser pendant plusieurs mois. Cette souplesse est son principal avantage sur le PEL (Plan Épargne Logement).

Tout résident fiscal français peut ouvrir un CEL dès la naissance. Il n'existe aucune condition de revenus. En revanche, vous ne pouvez détenir qu'un seul CEL, quel que soit le nombre de banques où vous êtes client. Si vous changez de banque, vous devez clôturer l'ancien avant d'en ouvrir un nouveau — et vous perdez l'ancienneté accumulée pour le prêt.

Taux et plafond du CEL en 2026

Depuis le 1^er août 2026, le taux du CEL est fixé à 1,25 % brut annuel. Ce taux est calculé à partir d'une formule réglementaire : deux tiers du taux du Livret A, arrondis au quart de point. Contrairement au Livret A, ce taux est brut : la flat tax de 30 % s'applique, ce qui ramène le rendement réel à environ 0,88 %.

Avec un Livret A à 1,70 % depuis le 1^er août 2026, le calcul donne 1,70 % × 2/3 = 1,13 %, arrondi au quart de point supérieur, soit 1,25 % brut. Le taux du CEL évolue en parallèle du Livret A, deux fois par an.

Période	Taux CEL	Taux Livret A (référence)
Fév. 2023 — Jan. 2025	2,00 %	3,00 %
Fév. 2025 — Juil. 2025	1,50 %	2,40 %
Août 2025 — Jan. 2026	1,25 %	1,70 %
Fév. 2026 → en cours	1,00 %	1,50 %

Le plafond du CEL est fixé à 15 300 €. Une fois ce montant atteint en versements, vous ne pouvez plus alimenter le compte. Seule exception : les intérêts capitalisés en fin d'année peuvent faire dépasser cette limite automatiquement, sans que vous ne puissiez y faire de nouveaux apports.

Concrètement, avec un plafond de 15 300 € et un taux de 1,25 %, les intérêts annuels maximaux sont de 191 € bruts. Après la flat tax de 30 % (pour un CEL ouvert depuis 2018), vous percevez environ 107 € nets. C'est faible comparé à d'autres produits — raison pour laquelle le prêt immobilier reste la raison principale d'ouvrir un CEL.

Pour suivre les évolutions de taux de l'ensemble des livrets réglementés, consultez notre page taux des livrets réglementés en 2026.

Comment fonctionnent les intérêts du CEL ?

Les intérêts du CEL sont calculés par quinzaines, selon la même règle que le Livret A. Une quinzaine correspond à une demi-période mensuelle : du 1er au 15, et du 16 au dernier jour du mois.

Voici comment ça fonctionne concrètement :

Un versement effectué avant le 1er d'un mois commence à produire des intérêts le 1er.
Un versement effectué entre le 2 et le 15 ne produit des intérêts qu'à partir du 16.
Un versement effectué entre le 16 et le dernier jour ne produit des intérêts qu'à partir du 1er du mois suivant.

Pour optimiser le rendement, versez vos fonds avant le 1er ou avant le 16 du mois. Un versement le 5 du mois vous fait perdre 14 jours d'intérêts par rapport à un versement le 31 du mois précédent.

Les intérêts cumulés sont capitalisés chaque année au 31 décembre. Ils s'ajoutent automatiquement au capital et produisent eux-mêmes des intérêts l'année suivante.

Exemple chiffré : vous placez 10 000 € sur un CEL au taux de 1,25 %, pour une année complète. Intérêts annuels : 10 000 × 1,25 % = 125 € bruts. Avec la flat tax de 30 % pour un CEL ouvert depuis 2018, vous percevez 88 € nets. Pour comparaison, le même capital sur un Livret A à 1,70 % rapporte 170 € nets, exonérés d'impôt.

Si vous souhaitez retirer de l'argent de votre CEL, vous pouvez le faire à tout moment, tant que le solde reste au-dessus de 300 €. Un retrait n'entraîne pas la clôture du compte, contrairement au PEL. C'est cet aspect qui rend le CEL utile pour une épargne de précaution liée à un projet immobilier : vos fonds restent accessibles.

Pour approfondir la fiscalité des produits d'épargne réglementés, lisez notre guide sur la fiscalité des livrets d'épargne.

Comment obtenir un prêt grâce au CEL ?

C'est ici que le CEL prend tout son sens. Après au moins 18 mois de détention, les intérêts accumulés sur votre compte ouvrent des droits à un prêt épargne logement. Ce prêt est accordé à un taux préférentiel, calculé ainsi :

Taux du prêt = taux de rémunération + 1,5 % de frais de gestion

Depuis le 1^er août 2026, avec un taux CEL de 1,25 %, le taux du prêt immobilier correspondant est de 2,75 %. Ce n'est pas forcément inférieur aux taux du marché immobilier en juin 2026 — vérifiez avant de l'activer.

Conditions pour accéder au prêt CEL

Condition	Seuil requis
Durée minimale de détention	18 mois
Intérêts minimaux — achat ou construction RP	75 €
Intérêts minimaux — travaux d'amélioration	37 €
Intérêts minimaux — travaux d'économie d'énergie	22,50 €
Montant maximum du prêt	23 000 €
Durée du prêt	2 à 15 ans

À quoi peut servir le prêt CEL ?

Le taux du prêt est garanti dès l'ouverture du CEL. Si les taux du marché remontent fortement dans quelques années, votre prêt CEL à 2,75 % deviendra plus attractif. En 2026, les taux immobiliers se situent autour de 3 à 3,5 % pour un crédit classique — le prêt CEL présente donc un avantage marginal. Cela peut valoir le coup pour compléter un financement PEL.

Le prêt CEL est réservé à des opérations immobilières liées à votre résidence principale :

Achat ou construction d'une résidence principale (terrain compris)
Travaux de réparation ou d'amélioration
Travaux d'isolation thermique, nouveau système de chauffage, énergies renouvelables

Il ne peut pas financer une résidence secondaire ni un investissement locatif.

Comment est calculé le montant du prêt ?

Le montant du prêt dépend des droits à prêt accumulés, c'est-à-dire des intérêts bruts générés depuis l'ouverture du CEL, multipliés par un coefficient réglementaire qui varie selon la durée du prêt souhaitée.

Exemple concret : vous avez épargné 10 000 € pendant 3 ans sur un CEL à 1,25 %. Intérêts bruts cumulés : environ 375 €. Pour un prêt de 15 ans, le coefficient est de 153. Droits à prêt théoriques : 375 × 153 = 57 375 €, plafonné à 23 000 € (le plafond légal). En pratique, la plupart des CEL atteignent rapidement le plafond de prêt.

Si vous détenez aussi un PEL dans la même banque, vous pouvez cumuler les droits à prêt des deux produits. Le total ne peut pas dépasser 92 000 €, dont 23 000 € maximum au titre du CEL.

Source : service-public.fr — Prêt épargne logement à partir d'un CEL.

Quelle est la fiscalité du CEL ?

La fiscalité du CEL dépend de la date d'ouverture du compte. C'est un point crucial à connaître avant d'ouvrir ou de conserver un CEL.

CEL ouvert depuis le 1er janvier 2018

Les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % — l'épargne logement échappe à la hausse des prélèvements sociaux de 2026 —, prélevé à la source dès le versement annuel des intérêts. Ce PFU comprend :

12,8 % d'impôt sur le revenu
17,2 % de prélèvements sociaux

La prime d'État est supprimée pour ces CEL. En d'autres termes, ils ne présentent aucun avantage fiscal. Leur seul intérêt reste le prêt immobilier.

CEL ouvert avant le 1er janvier 2018

Ces anciens CEL conservent un régime plus favorable :

Intérêts exonérés d'impôt sur le revenu
Prélèvements sociaux de 17,2 % uniquement
Prime d'État possible lors de l'obtention du prêt, plafonnée à 1 144 € (représente 50 % des intérêts bruts acquis)

Si vous possédez un CEL ouvert avant 2018, gardez-le ouvert : vous conservez l'avantage fiscal et la prime d'État potentielle.

Pour les CEL ouverts avant 2018 uniquement : si vous obtenez un prêt CEL, vous avez droit à une prime d'État versée par le Trésor public. Cette prime représente 50 % des intérêts bruts acquis sur le compte, dans la limite de 1 144 €. Elle est soumise aux prélèvements sociaux (17,2 %) mais exonérée d'impôt sur le revenu.

Source : service-public.fr — Compte épargne logement (CEL).

CEL ou PEL : lequel choisir ?

Le CEL et le PEL sont complémentaires, mais répondent à des profils différents. Voici un comparatif factuel :

Critère	CEL	PEL
Taux net 2026	1,25 % brut (soumis à flat tax)	2 % brut (soumis à flat tax)
Plafond	15 300 €	61 200 €
Versements obligatoires	Aucun (libre)	540 € minimum par an
Retraits	Libres (jusqu'à 300 €)	Clôture du plan si retrait
Durée minimale pour le prêt	18 mois	4 ans
Prêt immobilier max	23 000 €	92 000 €
Taux du prêt (2026)	2,75 %	3,5 %

Choisissez le CEL si : vous avez un projet immobilier à court terme (18 mois minimum), vous voulez de la souplesse sans versement obligatoire, ou vous complétez un PEL avec des droits à prêt supplémentaires.

Choisissez le PEL si : votre projet immobilier est à plus de 4 ans, vous pouvez verser 540 € minimum par an, et vous visez un montant de prêt plus élevé (jusqu'à 92 000 €).

La stratégie optimale : ouvrir les deux dans la même banque, avec le minimum requis sur chacun. Vous déclenchez ainsi le compteur d'ancienneté des deux produits. Quand votre projet immobilier se précisera, vous saurez exactement quels droits à prêt vous avez accumulés.

Attention : si vous ouvrez un CEL seul (sans PEL), le prêt CEL sera limité à 23 000 €. Si vous ajoutez un PEL dans la même banque, vous pouvez potentiellement accéder à 92 000 € au total. Pour un projet d'achat immobilier dépassant ce montant, le prêt épargne logement vient de toute façon en complément d'un crédit classique — il ne le remplace pas.

Pour comparer tous les livrets réglementés disponibles, consultez notre comparatif Livret A, LEP, LDDS, Livret Jeune et Livret B.

Et si vous n'avez pas de projet immobilier ?

Dans ce cas, le CEL n'a guère d'intérêt. Avec un rendement de 1,25 % brut soumis à la flat tax, votre gain net réel est d'environ 0,7 % — très en dessous du Livret A à 1,70 % net et exonéré. Orientez-vous vers des livrets réglementés classiques, ou vers une assurance-vie pour une épargne à moyen terme.

Pour trouver les meilleurs rendements disponibles, comparez sur notre page meilleurs taux livrets 2026.

CEL 2026 : fonctionnement, taux et prêt immobilier expliqués